Программа долгосрочных сбережений 2026: как получить до 360 тыс от государства

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) действует с 1 января 2024 года и уже привлекла почти 1,2 трлн рублей. Это добровольный сберегательный инструмент, который позволяет копить на длительный срок с поддержкой государства. Участник заключает договор с негосударственным пенсионным фондом, вносит деньги на счёт, а НПФ инвестирует их. К личным взносам добавляется государственное софинансирование — до 36 тыс. рублей в год в течение 10 лет. Разбираемся, как работает ПДС в 2026 году, кому доступно софинансирование, какие изменения обсуждаются и что проверить до подписания договора.

Что такое ПДС и как она работает

Программа долгосрочных сбережений — это добровольный инструмент для накоплений на длительный срок. Участник заключает договор с негосударственным пенсионным фондом, вносит деньги на счёт долгосрочных сбережений, а фонд инвестирует их. Получать накопления можно через 15 лет после заключения договора либо с 55 лет для женщин и с 60 лет для мужчин. При выполнении определённых условий к личным взносам добавляется государственное софинансирование.

Сбережения складываются из трёх частей:

• личных взносов — их размер и периодичность участник определяет сам;
• государственного софинансирования — до 36 тыс. рублей в год в течение 10 лет начиная с года, следующего за годом первого личного взноса;
• инвестиционного дохода НПФ — его размер зависит от результатов инвестирования.

Дополнительно в ПДС можно перевести пенсионные накопления, ранее сформированные в системе обязательного пенсионного страхования.

Объём программы: 1,2 трлн рублей

По состоянию на 1 августа 2026 года объём средств по заключённым договорам ПДС достиг почти 1,2 трлн рублей. В марте 2026 года Банк России прогнозировал, что к концу года этот показатель может достигнуть 1,5 трлн рублей, что вдвое превысит сумму, зафиксированную по итогам 2025 года (717 млрд рублей).

Как работает ПДС в 2026 году

Чтобы участвовать в ПДС, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом. Договор можно оформить на себя или в пользу другого человека, в том числе несовершеннолетнего ребёнка.

НПФ инвестирует накопления в разрешённые законом финансовые инструменты. Доходность заранее неизвестна и зависит от результатов инвестирования, однако фонд обязан обеспечить безубыточность: инвестиционный результат не должен уменьшать сбережения участника.

Ключевые условия ПДС в 2026 году:

• Софинансирование от государства — до 36 тыс. рублей в год в течение 10 лет.
• Минимальный личный взнос для софинансирования — не менее 2 тыс. рублей за календарный год.
• Налоговый вычет — база до 400 тыс. рублей в год. Эта сумма распределяется между ПДС, негосударственным пенсионным обеспечением (НПО) и ИИС-3. То есть за год можно заявить вычет с общей суммы взносов по этим трём инструментам, но не более 400 тыс. рублей.
• Право на выплаты — через 15 лет после заключения договора либо с 55 лет для женщин и с 60 лет для мужчин.
• Защита средств — НПФ обязан обеспечить безубыточность инвестирования; при банкротстве фонда действует государственная система гарантирования (до 2,8 млн рублей).

Государственное софинансирование

Размер государственной доплаты зависит от дохода участника. Доход рассчитывается по данным ФНС за календарный год, предшествующий году уплаты взноса, на основе доходов, облагаемых НДФЛ.

• При доходе до 80 тыс. рублей в месяц государство добавляет столько же, сколько внёс сам участник.
• При доходе от 80 до 150 тыс. рублей — половину от его взноса.
• При доходе свыше 150 тыс. рублей — четверть.

Максимальная доплата во всех случаях одинаковая — 36 тыс. рублей в год.

Чтобы получить максимальное софинансирование:

• при доходе до 80 тыс. рублей нужно внести 36 тыс. рублей — государство добавит 36 тыс.;
• при доходе 80-150 тыс. рублей нужно внести 72 тыс. рублей — государство добавит 36 тыс.;
• при доходе свыше 150 тыс. рублей нужно внести 144 тыс. рублей — государство добавит 36 тыс.

Налоговые льготы

С личных взносов в ПДС можно получить налоговый вычет. Важно понимать: 400 тыс. рублей — это совокупная база для ПДС, НПО и ИИС-3. Это значит, что за год можно заявить вычет с общей суммы взносов по этим трём инструментам, но не более 400 тыс. рублей. Например, если за год вы внесли 300 тыс. рублей в ПДС и 200 тыс. рублей на ИИС-3, вычет можно будет получить только с 400 тыс. рублей, а не с 500 тыс.

Сумма НДФЛ, которую можно вернуть благодаря вычету, зависит от ставки:

• при ставке 13% — до 52 тыс. рублей;
• при 15% — до 60 тыс. рублей;
• при 18% — до 72 тыс. рублей;
• при 20% — до 80 тыс. рублей;
• при 22% — до 88 тыс. рублей.

Для налогового вычета нужен доход, облагаемый НДФЛ. Сам по себе доход самозанятого или необлагаемая НДФЛ пенсия права на возврат не дают.

Какие изменения обсуждаются

В Госдуме находится законопроект № 1215643-8, внесённый 24 апреля 2026 года, который предусматривает ряд изменений в ПДС.

Важно: на момент написания материала законопроект ещё не принят, поэтому указанные ниже нормы не являются действующими правилами. Перед заключением договора стоит проверить актуальный статус законопроекта в Системе обеспечения законодательной деятельности (СОЗД).

Что обсуждается:

• Пятилетний минимальный срок для получения средств государственного софинансирования. Инициатива касается участников, уже имеющих право на выплаты по ПДС. Ограничение планируют распространить только на софинансирование и инвестиционный доход от него — личные взносы и доход по ним можно будет забрать в прежнем порядке. Поправки не планируют распространять на договоры, заключённые до вступления закона в силу.
• Вычет по добровольному страхованию жизни (ДСЖ). Обсуждается включение взносов по долгосрочным договорам страхования жизни в общий лимит вычета (400 тыс. рублей).
• Повышенный вычет для родителей. Предлагается увеличить предельную базу вычета для взносов в пользу детей до 500 тыс. рублей на каждого родителя. Это означает, что собственные взносы родителя по-прежнему будут учитываться в пределах 400 тыс. рублей, а дополнительные 100 тыс. можно будет использовать только за счёт взносов на счёт ребёнка. Если оба родителя выполнят условия, совокупная база семьи может достичь 1 млн рублей.
• Учёт взносов работодателя. Обсуждается возможность учитывать при расчёте вычета взносы, которые работодатель перечисляет по договору ПДС в пользу работника.
• Ограничение по количеству договоров. Предлагается прямо указать в законе, что для получения вычета можно иметь не более трёх одновременно действующих договоров ПДС.

Когда и как можно забрать деньги из ПДС

Обратиться за выплатами по ПДС можно, когда наступит одно из двух условий: пройдёт 15 лет с даты заключения договора либо участник достигнет 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины).

Досрочно получить средства можно для оплаты дорогостоящего лечения (в пределах фактически понесённых расходов, подтверждённых документами) или при потере кормильца. В обоих случаях выплату можно получить без расторжения договора ПДС.

Если участник расторгает договор до возникновения права на выплаты, НПФ выплачивает выкупную сумму. Её размер может быть меньше внесённых личных средств. При досрочном расторжении можно потерять часть налоговых льгот и право на дальнейшее государственное софинансирование.

Государственное софинансирование, переведённые из ОПС пенсионные накопления и инвестиционный результат от этих средств нельзя получить в составе обычной выкупной суммы до возникновения оснований для выплат.

Как выбрать НПФ

При выборе НПФ стоит учитывать не только результаты инвестирования, но и:

• комиссии и вознаграждение НПФ и управляющих компаний;
• условия досрочного выхода и таблицу выкупных сумм;
• период гарантийного восполнения;
• доступные формы и сроки выплат;
• способы пополнения и работу личного кабинета.

Проверить действующую лицензию НПФ и его участие в системе гарантирования можно на сайте Банка России.